Годовой отчет 2013

Управление рисками

Действующая во Внешэкономбанке система управления рисками соответствует требованиям надзорных и регулирующих органов, международных стандартов в области управления рисками и лучшей мировой практике. 

Процедуры, осуществляемые в рамках системы управления рисками, предусматривают проведение мониторинга и анализа состояния внешней среды, оценку рисков и реализацию мер по их ограничению, включая подготовку предложений в отношении формирования системы лимитов, ограничивающих величину рисков, обеспечение контроля их соблюдения, формирование резервов на возможные потери по активным операциям, предоставление руководству Внешэкономбанка информации, необходимой для принятия управленческих решений.

Управление кредитными рисками включает мониторинг и анализ уровня кредитного риска (присущего как отдельным заемщикам Внешэкономбанка, так и группам связанных заемщиков), а также комплекс мероприятий по ограничению принимаемых рисков. 

В целях оценки уровня принимаемых Внешэкономбанком кредитных рисков осуществляется подготовка экспертных заключений на основании анализа финансового положения и деловой репутации заемщиков, принципалов, качества залога и других параметров рассматриваемых сделок.

Мониторинг уровня рыночных рисков (процентного, валютного и фондового) осуществляется Внешэкономбанком на ежедневной основе, в том числе рассчитывается мера риска Value-at-Risk (VaR) как основной показатель оценки величины риска.

Оценки величины рисков, полученные с помощью методологии VaR, дополняются результатами стресс-тестирования. 

В целях ограничения рыночных рисков устанавливаются лимиты в отношении параметров позиций/портфелей. Расчет величины VaR осуществляется по отдельным инструментам, портфелям по видам инструментов и в целом по портфелю Внешэкономбанка, включающему рыночные инструменты фондового рынка. 

В части валютного риска Банк контролирует размер открытой позиции по каждой валюте, а также осуществляет оценку величины риска совокупной открытой валютной позиции Банка.

Управление процентным риском, осуществляемое в рамках общей процедуры управления активами и пассивами Внешэкономбанка, направлено на поддержание сбалансированной структуры активов и обязательств, чувствительных к изменению процентных ставок. Для оценки изменения величины чистого процентного дохода регулярно проводится сценарное моделирование. 

В целях контроля риска ликвидности на постоянной основе ведется мониторинг величины разрывов объемов требований и обязательств Внешэкономбанка по интервалам срочности и в разрезе основных валют. Ежемесячно осуществляется мониторинг величины резерва ликвидности и объема потенциальных источников рыночного фондирования для покрытия дефицита ликвидности в случае его непредвиденного возникновения под воздействием рыночных и кредитных факторов риска. Стресс-тестирование ликвидной позиции Внешэкономбанка проводится на основе различных сценариев реализации рыночных и кредитных рисков. 

С учетом активного развития Группы Внешэкономбанка одним из существенных направлений развития системы управления рисками в Группе в отчетном году явилось внедрение интегрированных процедур оценки ликвидности дочерних банков и компаний Внешэкономбанка в целях прогнозирования потребностей Группы в долгосрочном фондировании.

Управление операционными рисками осуществляется посредством четкой регламентации всех бизнес-процессов Внешэкономбанка, а также посредством страхования рисков. В 2013 году Внешэкономбанком был заключен договор комплексного страхования от преступлений и страхования ответственности на 2014 год, включающий в том числе страхование от электронных и компьютерных преступлений, а также страхование профессиональной ответственности.

В частности, помимо упомянутой выше интеграции процедур управления риском ликвидности, в отчетном году утверждена Политика управления рисками Группы Внешэкономбанка.